Управление на разходите за здравеопазване със здравна спестовна сметка
Съдържание:
- Какво е здравна спестовна сметка?
- Какво е здравен план с висока приспадане?
- Какви са квалифицираните медицински разходи?
- Какви са предимствата и недостатъците на здравните спестовни сметки?
Peter Joseph - Où en sommes-nous aujourd'hui ? - 25 juillet 2009 (Октомври 2024)
Какво е здравна спестовна сметка?
А здравната сметка за спестяване (HSA) е вид сметка, която можете да вложите пари, за да спестите за здравни разходи на безмитна основа.
Можете да участвате в здравна спестовна сметка само ако:
- имат здравноосигурителен план с висока възвръщаемост (HDHP)
- нямате друга медицинска застраховка, включително Medicare - но имате право на други видове покритие, свързано със здравето, като злополука, инвалидност, стоматологична помощ, грижа за зрението или застраховка за дългосрочни грижи.
- не може да се претендира като зависима от данъчна декларация на някой друг
Вие и вашият работодател можете да направите вноски във вашия HSA. Общият размер на вноските обаче не може да надвишава годишния лимит, определен от правителството. През 2018 г. максималният принос е 3,450 долара, ако имате самоосигуряващо се покритие в рамките на HDHP, и 6 900 долара, ако имате покритие на семейството (две или повече хора са обхванати) в рамките на HDHP (имайте предвид, че лимитът на вноските на семейството HSA първоначално е бил $ 6900 за 2018 г., и е бил понижен до 6850 долара съгласно условията на Бюлетин на IRS, публикуван през март 2018 г. Но този бюлетин бе отменен от Процедурата за приходите 2018-27, която постави лимита на вноските на семейството HSA обратно до $ 6,900 за 2018 г.).
Всички вноски във вашия HSA трябва да бъдат в брой; не се допускат вноски от акции или имущество. Също така, не можете да правите никакви вноски към HSA, когато се регистрирате в Medicare. Въпреки това, можете да задържите парите във вашия HSA и да ги използвате, за да плащате за медицински разходи, освободени от данъци.
Ако изтеглите пари от HSA, без да понесете квалифицирани медицински разходи, ще плащате данък върху доходите, както и санкция. Наказанието за дистрибуция от вашия HSA, които не се използват за квалифицирани медицински разходи, се е увеличило от 10% на 20% през 2011 г., в резултат на Закона за достъпни грижи.
Данъчни облекченияСпоред Службата за вътрешни приходи (ДПС) HSAs имат следните данъчни предимства:
Можете да намерите подробности за данъчните облекчения и правила (включително примери за това как работят HSA) в Публикация на IRS 969, здравни спестовни сметки и други благоприятни за данъците здравни планове. Подписване за HSAБанки, кредитни съюзи, застрахователни компании и други финансови институции имат право да предлагат и контролират сметките на HSA. Вашият работодател може също да е изготвил план, който ще ви помогне да се регистрирате. Имайте предвид, че вашият HSA не е нещо, което купувате; това е спестовна сметка, в която можете да депозирате пари на базата на предпочитан данък.
Ако решите да отворите HSA, трябва да имате здравноосигурителен план (HDHP). HDHP е вид план за здравно осигуряване, който трябва да отговаря на много специфични правила на IRS. Съществуват регламенти относно минималните франшизи и максималните лимити извън джоба, като планът не може да осигури никакви други ползи, освен превантивна грижа (както е определено от IRS) преди приспадането. През 2018 г. HDHP трябва да има право на приспадане поне $ 1300 за един човек, или $ 2,600 за семейство. И планът не може да има максимален излишък от над 55050 долара за един човек или 13 100 долара за семейство. Размерът на необходимите минимални приспадащи се и изходящи разходи се коригира ежегодно за отчитане на инфлацията. Горните граници на разходите за HDHP са по-ниски от общите максимални лимити, които се прилагат за други планове. През 2014 г. те са едни и същи, но формулата, използвана за увеличаване на лимитите за HDHP, се различава от формулата, използвана за увеличаване на лимитите за други планове, така че горните граници се отклоняват с времето. Тъй като не-HDHPs могат да имат по-високи пределни стойности, HDHP не са задължително плановете с най-ниски премии, което ще стане очевидно, ако пазарувате за собственото си покритие на отделния пазар. Но ако възможностите ви са ограничени от работодателя и един от наличните планове е HDHP, той вероятно ще бъде най-евтиният план, който вашият работодател предлага, тъй като другите налични планове вероятно ще включват ползи (като например плащания за посещения в офиса, вместо да се налага да плащате пълната цена на посещението на офиса) преди приспадането. Можете да използвате вашата здравна спестовна сметка, за да платите за разходите, които вашият здравен план не покрива. Д-р Майк Определение: Приспадане - Приспадаема сума е сумата, която трябва да платите извън джоба всяка година за разходи, свързани със здравето, преди застрахователната полица да започне да плаща. При HDHP (което трябва да имате, за да допринесете за HSA), Вашето приспадане през 2018 г. ще бъде поне $ 1,350 за единично покритие и най-малко 2 700 $ за покритие на семейството. Записване в здравен план с висока степен на приспаданеВсяка компания, която продава здравна застраховка във вашата държава, може да предложи HDHP. Вашият работодател може да предложи HDHP и вие също трябва да можете да намерите квалифициран HDHP, като се свържете с борсата във вашата държава, вашата настояща застрахователна компания или агент или брокер, лицензиран да продава здравна застраховка във вашата държава. Вашият държавен осигурителен отдел може също така да може да предостави информация за квалифицирани HDHPs.
Публикацията на IRS 502 определя квалифицираните медицински разходи като "разходите за диагностика, лечение, смекчаване, лечение или превенция на заболяването, както и разходите за лечение, което засяга всяка част или функция на организма. Тези разходи включват плащания за медицински услуги, предоставяни от лекари, хирурзи, зъболекари и други лекари. Те включват разходите за оборудване, консумативи и диагностични устройства, необходими за тези цели." Съгласно условията на Закона за достъпни грижи, вече не можете да бъдете възстановявани на безмитна основа за разходите за лекарства, продавани без рецепта, освен ако Вашият лекар не Ви е предписал рецепта. Министерството на финансите на САЩ обяснява, че предимствата на HSAs и HDHPs включват: Освен това, вашият HSA ви осигурява тройна икономия на данъци: Редица потребителски организации, в това число „Потребителски съюз“, издателят на Consumer Reports, критикуват HSAs, защото те осигуряват най-голяма полза за младите здрави хора, които нямат зависими лица и богати хора, които могат да спестяват повече от данъците си.
Какво е здравен план с висока приспадане?
Какви са квалифицираните медицински разходи?
Какви са предимствата и недостатъците на здравните спестовни сметки?
Айсберг Здравеопазване Здравеопазване факти и ползи за здравето
Айсберг маруля носи приятна криза на салати и сандвичи, но това не е хранително-гъста. Научете как да го направите част от здравословна диета.
Как ще се отрази на данъчната сметка на ПП Вашата здравна застраховка?
Данъчният законопроект за ПП ще отмени индивидуалния мандат през 2019 г. Това ще доведе до увеличаване на премиите на отделния пазар, но ще се увеличат и субсидиите.
Как работи здравна спестовна сметка?
Научете какво е HSA, как работи, кой може да има такъв, как ви помага да спестите от данъци и как ви помага да плащате медицински разходи.