Как работи периодът за тестване на HSA?
Съдържание:
- Вноски на HSA
- Записване в средата на годината в HDHP
- Ако пропуснете теста
- Пример
- Принос на пълната сума
Jak przetestować czujnik czadu gazu tlenku węgla (Септември 2024)
Периодът на тестване на HSA е начин за данъчните служби да се уверят, че хората не допринасят повече от разрешената сума за своите здравни спестовни сметки (HSA). Тя се прилага само ако сте получили право да участвате в HSA в средата на годината, но искате да внесете сумата за цялата година в HSA.
IRS го позволяват. Но тогава ще бъдете подложени на тестовия период. Ако не спазвате валидността на HSA за цялото следното година, ще трябва да плащате данък върху доходите на част от парите, които сте допринесли, плюс допълнителна допълнителна такса от 10%.
Вноски на HSA
Ако имате покритие съгласно HSA квалифициран висок здравен план (HDHP), можете да внесете пари преди данъчно облагане на здравна спестовна сметка (HSA), докато отговаряте на няколко други основни условия (т.е. да бъдете покрити от Medicare или друг план за здравна застраховка, с изключение на някои видове допълнително покритие, и не можете да бъдете заявяван като зависим от данъчна декларация на някой друг). Лице, което отговаря на тези условия, се нарича "допустимо за HSA" и му се разрешава да участва в HSA.
Приносът към HSA е полезен поради множество причини:
- Той намалява облагаемия Ви доход през годината, през която правите вноската.
- Парите в сметката ви се увеличават без данъци, включително печалби от инвестиции, ако решите да ги инвестирате.
- Можете да изтеглите пари от HSA по всяко време, за да платите квалифицирани медицински разходи, а тези оттегляния са освободени от данъци.
- След като навършите 65 години, можете да изтеглите пари от вашия HSA за немедицински разходи и просто да плащате редовен данък върху доходите, както бихте направили с традиционната IRA. Като алтернатива, можете да оставите парите във вашия HSA и да ги изтеглите само когато имате медицински разходи; тя ще продължи да бъде напълно освободена от данъци, ако приемете този подход.
Ясно е, че колкото повече може да допринесете за своя HSA, толкова по-добре. Но за да попречи на HSA да бъде просто данъчен приют за богати американци, IRS ограничава колко можете да допринесете за вашия HSA. Максималната вноска се коригира ежегодно и зависи от това дали вашият HDHP покрива само себе си или себе си и поне още един член на семейството.
През 2018 г. максималната сума, която можете да допринесете, е 3,450 долара, ако имате покритие само за HDHP, и 6 900 долара, ако вашият HDHP покрива поне още един член на семейството. Можете да правите месечни вноски или да депозирате цялата сума наведнъж - и имате до крайния срок за подаване на данъци (около 15 април на следващата година) да направите вноските за дадена година.
Записване в средата на годината в HDHP
Първото изискване да бъде в състояние да допринесе за HSA е, че трябва да имате HDHP покритие. Това е достатъчно просто, ако сте покрити през цялата година. Но какво, ако се запишете в HDHP през септември?
IRS дава два избора: Можете да предложат лимита на вноската HSA въз основа на това колко месеца сте имали покритие на HDHP през годината. Или, докато сте записани в HDHP от 1 декември, можете да внесете пълната сума, разрешена за тази година. Последният избор ще ви позволи да допринесете повече, което е от полза по отношение на намаляването на данъчните ви сметки през тази година и увеличаването на стойността на спестяванията, които могат да се използват без данъци, за да се плащат бъдещи медицински сметки. Но има улов - периодът на тестване.
Ако се регистрирате в HDHP в средата на годината и изберете да подадете пълната годишна сума към HSA, тогава трябва да продължите да сте HSA-допустими през целия период на тестване, който продължава през цялата следваща година (не е необходимо да всъщност допринесе към вашия HSA по време на тестовия период; просто трябва да останете избираем да участвате във вашия HSA). Можете да превключите от един HDHP на друг по време на тестовия период, но не можете да преминете към опция за застраховка, различна от HDHP, или да се откажете изцяло от покритието си и не можете да се регистрирате в Medicare или друг здравноосигурителен план в допълнение към вашия HDHP покритие.
Ако пропуснете теста
Ако не останете HSA отговарящи на условията за целия период на тестване, ще дължите на IRS някои пари.
Ако не сте в състояние да останете HSA, това може да се случи, защото преминавате към не-HDHP (може би защото вашият работодател променя здравните си планове, което винаги е възможно), или защото навършвате 65 години и се записвате в Medicare.
Каквато и да е причината, ако не останете HSA-отговарящи на условията за цялата следваща година, IRS ще се върне и ще види колко сте допринесли за вашия HSA през годината, че сте станали HSA-допустими средата на годината.
Те ще изчислят как тази сума се сравнява с пропорционалната сума, която бихте имали право да допринесете на базата на броя на месеците, в които сте били HSA, и ще дължите данък върху дохода плюс допълнителен 10-процентен данък върху разликата.
Пример
Да предположим, че сте записали семейството си в HDHP през август 2018 г. и все още сте HSA-допустими от 1 декември 2018 г. Ако изберете пропорционалния HSA лимит за вноска, това ще бъде пет дванадесета от годишния лимит. Това е $ 2,875 (изчислено чрез разделяне на 6,900 на 12, а след това умножаване на отговора с 5). Ако допринесете тази сума (или по-малко) за своя HSA за 2018 г., вашето здравно покритие и допустимостта за HSA през 2019 г. няма да бъдат проблем.
Но ако сте сигурни, че ще продължите да имате право на достъп до HSA през 2019 г., бихте могли да допринесете до $ 6900 за вашия HSA за 2018 г., въпреки факта, че сте имали право само на HSA за пет месеца от годината.
Ако приемем, че оставаш приемлив по време на АСП през 2019 г., всичко е добре: успя да допринесеш с пълния годишен размер през 2018 г. и можеш да го направиш отново през 2019 г., ако решиш да го направиш.
Но да речем, че преминавате на нова работа през юли 2019 г., а новият ви работодател не предлага план за квалификация на HSA. Можете да откажете покритието на вашия работодател и да закупите HDHP на индивидуалния пазар, но това вероятно ще се окаже по-скъпо, отколкото просто да вземете бучките си с тестовия период, тъй като ще се откажете от субсидията от работодателя и данъчните облекчения, които отиват заедно със спонсорираното от работодателя здравно осигуряване. Така че в действителност най-вероятно ще преминете към плана на новия си работодател и ще загубите Вашия HSA-допустимост преди края на 2019 година.
В този случай, IRS ще разгледат $ 6,900, които сте допринесли за вашия HSA през 2018 г., и ще извадят 2,875 долара, които бихте имали право да допринесете на базата на действителния брой месеци, които сте получили за HSA през 2018 г. Разликата ($ 4,025) ще бъде добавен към облагаемия Ви доход през 2019. И вие също ще дължите допълнителен 10-процентен данък върху тези 4025 долара, които ще възлизат на около $ 400 добавени към данъчната Ви сметка за 2019 година.
Принос на пълната сума
Няма един-единствен отговор на въпроса дали трябва да внесете пълната годишна сума в HSA, ако в средата на годината станете HSA-допустими. Приносът на цялата сума ще ви даде данъчни облекчения за текущата година, но ще трябва да изплатите данъчните спестявания, плюс допълнителния 10-процентен данък, ако не останете в HSA за цялата следваща година.
Съществуват някои сценарии, в които определено има смисъл вместо това да се вземе предвид пропорционалния лимит на вноските, като например знанието, че ще се регистрирате в Medicare или ще преминете към не-HDHP през следващата година.
Но ако очаквате оставащите HSA да отговарят на условията за цялата следваща година, можете да изберете да се възползвате от факта, че IRS ще ви позволи да допринесете до пълния годишен лимит на вноските за вашия HSA, дори ако станете HSA допустими през декември 1.
Колкото по-късно през годината става, когато станете HSA отговарящи на условията, толкова повече ще ви е от полза да отидете с пълния лимит на вноската, отколкото с пропорционалната сума. Но това също ще означава, че допълнителните данъци, които ще дължите, ако спрете да бъдете одобрени от HSA по време на тестовия период, ще бъдат по-значими. Тъй като възнагражденията се увеличават, правете и рисковете!
Ако се регистрирате в HDHP в средата на годината, ще искате да обмислите внимателно дали ще бъдете по-добре да използвате лимита на пропорционалната вноска за вашия HSA, или да допринесете за цялата година и да станете обект на тестовия период.
Съвети за спестяване на пари за здравно осигуряванеПодпомагане на допълването, когато периодът й пристигне неочаквано
Ако дъщеря ви се притеснява да получи първия си период, докато тя е далеч от дома, ето какво трябва да направите, за да се подготвите.
Периодът на Медикаид Поглед назад и грижи за домашни грижи
Ако се нуждаете от грижи в старчески дом, Medicaid ще погледне назад, за да види дали сте имали подаръци, трансфери или продажби под справедлива пазарна стойност през последните 5 години.
Ановулаторно кървене и защо периодът може да бъде нередовен
Научете за ановулаторно кървене, включително количеството на кръвната загуба и честотата на кървене при ановулаторно кървене.