Как работодателите определят достъпното здравно осигуряване?
Съдържание:
- Определяне на достъпността: Работодателите използват изчисленията на Safe Harbor
- Безопасните пристанища
- Как IRS знаят кой метод на Safe Harbor Моят работодател използва?
- Допълнителните доходи на домакинствата не се включват в методите за безопасно пристанище
- Какво означава всичко това за служителите?
В Москве определят лучшего работодателя - Москва 24 (Октомври 2024)
Според мандата на работодателя по Закона за достъпни грижи, големите работодатели (тези с 50 или повече служители на пълно работно време) трябва да предлагат здравно осигуряване на своите служители на пълно работно време (30+ часа на седмица) или да получат финансова санкция.
Има широка свобода по отношение на покритието, което големите работодатели могат да предложат, но за да се съобразят с мандата на работодателя, покритието трябва да осигури минимална стойност и да се счита за достъпно за служителя.
Минималната стойност означава, че планът покрива поне 60 процента от средните медицински разходи за стандартна популация и осигурява „значително покритие“ за болнични грижи и лекарски услуги (имайте предвид, че минималната стойност не е същото като минималното основно покритие, но работодателят плановете, които осигуряват минимална стойност, отговарят на изискванията за минимално съществено покритие).
Но достъпността е по-субективна мярка, тъй като зависи до голяма степен от доходите на дадено лице. Как работодателите и IRS определят дали планът е достъпен за служителите?
Определяне на достъпността: Работодателите използват изчисленията на Safe Harbor
IRS счита, че покритието на служителя е достъпно, доколкото частта от премиите на служителя за самоосигуряване не надвишава 9,56% от доходите на домакинството на служителя през 2018 г. (този процент се индексира за инфлацията всяка година; през 2014 г. се увеличава всяка година до 2017 г. и след това леко намалява за 2018 г.).
Важно е да разберем частта от това самоопределяне. Цената за добавяне на членове на семейството към плана на служителя е не взети под внимание при определяне на достъпността. Всичко, което се брои е това, което служителят трябва да плати само за собственото си покритие. За съжаление, членовете на семейството нямат право на премия за субсидии на индивидуалния пазар, ако имат достъп до покритие съгласно спонсорирания от работодателя план, който се счита за достъпен за служителя, независимо колко ще струва добавянето на семейството към работодателя. спонсориран план. Това е известно като семейния бъг.
Така че определянето на достъпността е сравнително лесно: ако покритието, което предлага вашият работодател, ще ви струва повече от 9,56% от доходите на домакинството през 2018 г., това не се смята за достъпно. В този случай бихте имали достъп до премиални субсидии в борсата, ако искате вместо това да закупите индивидуален пазарен план, а след това вашият работодател ще бъде подложен на наказание от работодателя.
Но как вашият работодател знае дохода на домакинството ви? Ако работите на пълен работен ден за голям работодател и покритието ви се окаже недостъпно в сравнение с дохода на домакинството, вашият работодател е на място за наказание, което може да бъде значително. И все пак работодателите обикновено нямат достъп до данни за общия доход на техните служители.
За да се справи с този проблем, данъчните служби създадоха три изчисления за "безопасно пристанище", които работодателите могат да използват. Докато работодателят предлага минимално покритие на стойността, което се счита за достъпно, като се използва един от методите за безопасно пристанище, работодателят няма да се притеснява за евентуални наказания.
Безопасните пристанища
- W2 заплати безопасно пристанище, За да използва този метод, работодателят трябва да се увери, че общите разходи за здравна застраховка на служителя през годината не надвишават 9,56% от W2 заплатата на служителя през 2018 година.Те могат да определят премийните вноски на служителя като сума в долари за период на плащане или процент от дохода (който може да варира, ако доходите на служителя варират), но има ограничения за коригиране на вноските в средата на годината, за да се отчете промяна в дохода. Така че този метод е най-подходящ за служители, които имат постоянна заплата през цялата година.
- Норма на безопасно пристанище за заплащане, За да се използва този метод, работодателят разглежда почасовото възнаграждение на служителя от началото на годината на плана (или най-ниската почасова заплата, която служителят получава през даден месец), умножава го с 130 и изчислява 9,56% от общата сума. Този резултат ще бъде максималната сума, от която може да се изисква служителят да заплати за здравното осигуряване за месеца. Изчислението за 130 часа се използва независимо от това колко часа работникът работи, тъй като това е минималното определение за работа на пълно работно време.
- В случая със заплатените работници методът за безопасно пристанище на заплащането изисква от работодателя да гарантира, че премията на служителя не надвишава 9,56% от месечната заплата на служителя.
- Безопасно пристанище на федералното равнище на бедност, Този метод за безопасно пристанище води до същия максимален размер на вноската за всеки служител, тъй като се основава на федералното ниво на бедност, а не на дохода на всеки служител. За да използвате този метод, вашият работодател просто трябва да гарантира, че разходите ви за премия не надвишават 9,56 процента от федералното ниво на бедност.
- За 2018 г. федералното равнище на бедност е $ 12 140 (за един човек, което се използва от това изчисление). Така че, ако вашият работодател използва това сигурно пристанище, общите ви премийни разходи за покритието ви през 2018 г. не могат да надвишават 1161 долара или 97 долара на месец. Това ниво на безопасно пристанище обикновено ще доведе до най-ниското възможно ниво на премии, които служителите ще трябва да платят за покритието си, тъй като повечето работници на пълно работно време печелят повече от федералното равнище на бедност.
Как IRS знаят кой метод на Safe Harbor Моят работодател използва?
Вашият работодател подава доклад в началото на всяка година в IRS (и ви изпраща копие), като подробно описва покритието, което ви е било предложено през предходната година. Това е Форма 1095-С.
На ред 16 от този формуляр, вашият работодател ще въведе код, за да изясни кой метод на безопасно пристанище (ако има такъв) е бил използван. Кодовете са обяснени в инструкциите на работодателя за формуляр 1095-C: Код 2F означава, че е използвано безопасно пристанище W2 за заплати; Код 2G означава, че федералното ниво на бедност е било използвано безопасно, а 2H означава, че е използвано безопасно пристанище.
Допълнителните доходи на домакинствата не се включват в методите за безопасно пристанище
Тъй като вашият работодател има достъп само до вашата част от доходите на вашето домакинство, това е всичко, което ще бъде взето под внимание, ако вашият работодател използва изчисления за безопасно пристанище. И ако се използва федералния метод за безопасно пристанище на бедността, той се основава на равнището на бедност само за един човек. Ако вашият съпруг има допълнителни доходи, това не се брои, когато работодателят ви гарантира, че премиите ви не надвишават 9,56 процента от доходите ви.
От работодателите не се изисква да използват изчисления за безопасно пристанище. Но санкциите за неспазване на мандата на работодателя са доста стръмни и работодателите, които предлагат покритие, обикновено не искат да се окажат по невнимание предлагащи покритие, което не отговаря на насоките за достъпност.
Какво означава всичко това за служителите?
Ако работите на пълен работен ден за голям работодател, вероятно сте предложили здравна застраховка, която е сравнително евтина за вашето покритие, тъй като работодателите обикновено искат да гарантират, че са в съответствие с мандата на работодателя на ACA. Но премиите могат да бъдат много по-големи, ако добавите членове на семейството към плана си, тъй като работодателите не са задължени да правят покритието достъпно само за вас, а не за вашето семейство.
Как да намерите студент здравно осигуряване
Отивате на колежа е важно нещо, което можете да направите, за да осигурите финансовото си бъдеще. Научете какво се случва, ако се разболеете или ранете, докато сте там.
Дали работодателите възстановяват индивидуалните премии за здравно осигуряване?
По силата на АМС големите работодатели не могат да възстановяват индивидуалните пазарни премии за здравно осигуряване. Но предложението на Тръмп администрацията би променило това.
Здравно осигуряване на ЕПО: какво е и как работи
Научете точно какво е здравното осигуряване на ЕПО и как тя работи. Какво трябва да знаете за споделянето на разходите, препратките и предварителните разрешения?